礦企合規(guī)系列｜什么是合規(guī)？
前言
從“合規(guī)元年”開始，不管是國有還是民營企業(yè)都一窩蜂的奔向了合規(guī)，熱火朝天一頓操作，趕上了熱度，卻沒弄懂深度。大家可能也懵了，合規(guī)是什么？“合規(guī)元年”又是什么？明明是漢字，怎么好像卻讀不明白了。今天就用通俗易懂的語言，告訴大家合規(guī)到底是什么？
大家是否還記得中興公司制裁事件？2016年3月，美國商務(wù)部說中興公司和伊朗合作的時候使用了美國產(chǎn)品，或者是說使用了有美國參與制造的產(chǎn)品，違反了美國法令。即使中興公司一再說明，2012年之后他們就不跟伊朗玩了。但是，最終美國還是以中興通訊“違反美國出口限制法規(guī)”為由對中興公司采取限制出口措施，要求中興公司徹底改組董事會、管理層，確保遵守美國法律，合美國的規(guī)，并對中興公司罰了天價的11.9億美元。隨后，美國的長臂管轄又伸向了華為，華為的事情大家都知道了。
吃了這么多虧，我國痛定思痛，加快了企業(yè)合規(guī)建設(shè)。在2018年之后密集出臺了多部有關(guān)合規(guī)的規(guī)范性文件，比如：
01
2018年7月1日，國家標(biāo)準(zhǔn)GB/T35770-2017《合規(guī)管理體系指南》正式實施。
02
2018年11月2日，國務(wù)院國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》。
03
2018年12月26日，國家發(fā)改委等七部門發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》。
這一年，被圈內(nèi)人稱為“合規(guī)元年”。我們發(fā)現(xiàn)，美國雖然恃強凌弱，將合規(guī)一步步變成了其稱霸全球的不講理工具，但是回歸本質(zhì)，合規(guī)這個東西本身的出發(fā)點還是有助于企業(yè)長期健康發(fā)展的，還是值得國內(nèi)企業(yè)去學(xué)習(xí)、建立以及使用的。我們的基本國策不僅要繼續(xù)堅持改革開放，還要繼續(xù)深化改革開放，繼續(xù)加強與世界各國的貿(mào)易往來。當(dāng)前國際競爭越來越體現(xiàn)為規(guī)則之爭、法律之爭，企業(yè)面臨的國內(nèi)外環(huán)境和風(fēng)險挑戰(zhàn)日趨復(fù)雜嚴(yán)峻，如此便需要國內(nèi)企業(yè)遵守來自國內(nèi)、國外的法律法規(guī)，用合法手段參與全球貿(mào)易，早日實現(xiàn)黨中央明確提出的加快建設(shè)世界一流企業(yè)的目標(biāo)。
那合規(guī)這個詞到底作何解釋？通過翻閱大量參考材料，合規(guī)最直接的定義是來自ISO37301，英文為compliance，Meeting all the organization ' s compliance obligations。意思就是履行組織的全部合規(guī)義務(wù)，簡化一下就是履行義務(wù)。既然是舶來品，必然要本土化。我國不同官方機構(gòu)對合規(guī)做了不同的定義，大概有下面幾種：
01
中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕76號），合規(guī)是使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。
02
國家發(fā)改委聯(lián)合七部門發(fā)布的《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》（發(fā)改外資〔2018〕1916號），合規(guī)的定義是：企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合有關(guān)法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范和企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求。
03
國務(wù)院國資委發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號），進一步明確合規(guī)是，中央企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。
04
隨后在2022年10月1日，國務(wù)院國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，將合規(guī)更加準(zhǔn)確的定義為，企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。
拋開上述定義，再用中文字詞結(jié)構(gòu)來分析一下，合規(guī)這個詞是典型的動賓結(jié)構(gòu)詞組，拆開看一個是“合”一個是“規(guī)”，合為符合、遵守，規(guī)為規(guī)定、規(guī)則、規(guī)矩、規(guī)范，也就是符合規(guī)定、規(guī)則、規(guī)矩、規(guī)范。有的朋友說還是復(fù)雜，那換個更淺顯易懂的詞，直白點說就是守規(guī)矩。合規(guī)管理可以叫做，守規(guī)矩的管理，合規(guī)風(fēng)險，可以理解為不守規(guī)矩的壞處，合規(guī)義務(wù)就是，守什么規(guī)矩，怎么守規(guī)矩，誰來守規(guī)矩。
很顯然，守規(guī)矩的得是人，是兩種人，一種是法律擬制的人就是市場主體，就是通常說的企業(yè)，市場活動中每個企業(yè)都是法律意義上的“人”，企業(yè)在市場活動中從事交易行為、經(jīng)營管理行為，要守規(guī)矩；一種是具有特殊身份的人，就是員工，包括總經(jīng)理、部門負責(zé)人、財務(wù)總監(jiān)、班組長、辦事員等等。員工要守規(guī)矩，知道什么能做，什么不能做，什么必須做。
這些規(guī)矩從哪里來呢？ISO37301列舉了12個方面的規(guī)矩：1.法律法規(guī)；2.許可、執(zhí)照或其他形式的授權(quán)；監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的命令、條例或指南；4.法院判決或行政決定；5.條約、公約和協(xié)議。6.與公共權(quán)力機構(gòu)、社會團體或非政府組織簽訂的合同或協(xié)議；7.與客戶、合作伙伴等簽訂的合同或協(xié)議；8.組織的要求，如方針和程序；9.自愿的原則或規(guī)程；10.自愿性標(biāo)志或環(huán)境承諾；11.與組織簽署合同產(chǎn)生的義務(wù)；12.相關(guān)組織和產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)；13.組織環(huán)境的風(fēng)俗、習(xí)慣。
小結(jié)
上面這些規(guī)矩給大家總結(jié)一下，其實分成三個維度，分別是強制性要求、自愿性承諾、社會性準(zhǔn)則。具體到礦業(yè)企業(yè)來說：
第一是強制性要求，法律層面有《礦產(chǎn)資源法》《礦山安全法》，然后行政法規(guī)有《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》，部門規(guī)章有《非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法》以及各種《安全規(guī)程》，行業(yè)規(guī)定有《國家礦山安全監(jiān)察局關(guān)于進一步加強煤礦瓦斯防治工作的緊急通知》，地方性法規(guī)比如各地的《生態(tài)修復(fù)條例》等等，這是法律法規(guī)層面的。然后有部門規(guī)范性文件，比如國家礦山安全監(jiān)察局綜合司《關(guān)于印發(fā)礦山安全標(biāo)準(zhǔn)目錄的通知》（礦安綜〔2022〕11號），現(xiàn)行有效的礦山安全標(biāo)準(zhǔn)共有394項，可謂浩如煙海。
第二是自愿性承諾，簡單一點的比如礦山設(shè)備買賣合同中，礦業(yè)企業(yè)作出的付款承諾，比如礦業(yè)企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度、章程中規(guī)定的，比國家標(biāo)準(zhǔn)更嚴(yán)格的環(huán)保要求、安全要求等等。
第三是社會性準(zhǔn)則，礦業(yè)企業(yè)的看家資產(chǎn)，可以說百分之九十都處在大山深處、大漠深處、戈壁荒野，這些地方看著人煙稀少，沒什么講究，其實往往都是自然保護區(qū)、國家公園，當(dāng)然這是明面上的，有多少礦業(yè)企業(yè)的朋友們倒在了圣山、圣水、草場的門外，所以，礦業(yè)企業(yè)還要格外重視所在地區(qū)的社會風(fēng)貌、民族信仰等方面的準(zhǔn)則。
那規(guī)矩這么多，記不住怎么辦？怎么去遵守？而且，現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控管理、法務(wù)管理、風(fēng)控管理、審計管理等等，不也是在讓大家守規(guī)矩嗎？管理體系這么多，該聽誰的呢？筆者將在后續(xù)的文章中，結(jié)合實踐經(jīng)驗，再來談?wù)勛约旱目捶ā?/p>
作者簡介
楊文龍律師是樹人所礦產(chǎn)資源部主管律師，青海民族大學(xué)法律碩士。自從業(yè)以來，主要從事公司治理、收購兼并、礦產(chǎn)資源、企業(yè)合規(guī)等法律服務(wù)工作，先后為青海省內(nèi)多家大型國有企業(yè)、上市公司、民營企業(yè)提供常年與專項法律服務(wù)。楊文龍律師在執(zhí)業(yè)中始終堅持只管耕耘、不問收獲、必有收獲，堅持以法律的知識服務(wù)人，以法律的智慧幫助人，將本著“專業(yè)、敬業(yè)、誠信、熱忱”精神及態(tài)度，服務(wù)客戶及社會。
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