采購(gòu)合規(guī)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中不可或缺的核心要素，對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言采購(gòu)合規(guī)更是合規(guī)建設(shè)的重點(diǎn)領(lǐng)域。在目前國(guó)資監(jiān)管對(duì)國(guó)有資產(chǎn)“寬進(jìn)嚴(yán)出”的背景下，國(guó)企建立系統(tǒng)完備的采購(gòu)合規(guī)制度和運(yùn)營(yíng)機(jī)制是規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理、防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。完善的采購(gòu)合規(guī)制度體系和運(yùn)營(yíng)機(jī)制既能有效提升企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，確保物資采購(gòu)的質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，又能通過清晰的流程規(guī)范和完備的檔案管理，為審計(jì)巡視工作提供充分的基礎(chǔ)材料和依據(jù)，切實(shí)落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”要求，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任的可追溯、可驗(yàn)證。

結(jié)合上述《意見》《規(guī)范》，國(guó)企采購(gòu)合規(guī)制度和運(yùn)營(yíng)機(jī)制大致包含以下內(nèi)容：采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)、采購(gòu)計(jì)劃管理、采購(gòu)方式的選擇與執(zhí)行、供應(yīng)商管理、采購(gòu)專家?guī)?、采?gòu)信息化管理、采購(gòu)監(jiān)督等。根據(jù)本所律師服務(wù)經(jīng)驗(yàn)及客戶反饋，因《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》（以下簡(jiǎn)稱《招標(biāo)投標(biāo)法》）《必須招標(biāo)的工程項(xiàng)目規(guī)定》等法律法規(guī)對(duì)招投標(biāo)采購(gòu)的適用條件、法律后果等已作出明文規(guī)定，前述內(nèi)容中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目是采購(gòu)方式的選擇。因招標(biāo)采購(gòu)具有公開性、公示性、競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，程序較為繁瑣復(fù)雜，耗費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)、資源多，受約束、受規(guī)制較多的特點(diǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)首先識(shí)別：（1）采購(gòu)項(xiàng)目是否屬于必須招標(biāo)的范圍；（2）采購(gòu)項(xiàng)目是否屬于必須公開招標(biāo)的范圍。以下，本文將根據(jù)《意見》對(duì)各種采購(gòu)方式的適用條件、具體選擇等展開論述。

（一）識(shí)別項(xiàng)目是否屬于必須招標(biāo)的范圍

《意見》首先基于《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》（以下簡(jiǎn)稱《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》）《工程建設(shè)項(xiàng)目施工標(biāo)投標(biāo)辦法》《必須招標(biāo)的工程項(xiàng)目規(guī)定》等法律法規(guī)，對(duì)于前述法律法規(guī)中明確規(guī)定必須采取招標(biāo)方式采購(gòu)的項(xiàng)目，要求央企嚴(yán)格執(zhí)行。因此出于合規(guī)需要，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)首先識(shí)別某項(xiàng)目是否屬于必須招標(biāo)的范圍。根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，項(xiàng)目是否屬于必須招標(biāo)的范圍，需要從以下方面識(shí)別：

1.三類工程的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的必須招標(biāo)

三類工程：第一類是大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系社會(huì)公共利益、公眾安全的工程項(xiàng)目。包括以下五類：（1）煤炭、石油、天然氣、電力、新能源等能源基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；（2）鐵路、公路、管道、水運(yùn)，以及公共航空和A1級(jí)通用機(jī)場(chǎng)等交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；（3）電信樞紐、通信信息網(wǎng)絡(luò)等通信基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；（4）防洪、灌溉、排澇、引（供）水等水利基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；（5）城市軌道交通等城建項(xiàng)目。第二類是全部或者部分使用國(guó)有資金投資或者國(guó)家融資的兩類工程項(xiàng)目：（1）使用預(yù)算資金200萬(wàn)元人民幣以上，并且該資金占投資額10%以上的項(xiàng)目；（2）使用國(guó)有企業(yè)事業(yè)單位資金，并且該資金占控股或者主導(dǎo)地位的項(xiàng)目。第三類是指使用國(guó)際組織或者外國(guó)政府貸款、援助資金的兩類工程項(xiàng)目：（1）使用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國(guó)際組織貸款、援助資金的項(xiàng)目；（2）使用外國(guó)政府及其機(jī)構(gòu)貸款、援助資金的項(xiàng)目。

采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)：（1）施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在400萬(wàn)元人民幣以上；（2）重要設(shè)備、材料等貨物的采購(gòu)，單項(xiàng)合同估算價(jià)在200萬(wàn)元人民幣以上；（3）勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等服務(wù)的采購(gòu)，單項(xiàng)合同估算價(jià)在100萬(wàn)元人民幣以上。同一項(xiàng)目中可以合并進(jìn)行的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)，合同估算價(jià)合計(jì)達(dá)到以上規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，必須招標(biāo)。

2.屬于法律或者國(guó)務(wù)院對(duì)必須進(jìn)行招標(biāo)的其他項(xiàng)目的范圍有規(guī)定的依照其規(guī)定執(zhí)行

《招標(biāo)投標(biāo)法》第三條第三款規(guī)定：“法律或者國(guó)務(wù)院對(duì)必須進(jìn)行招標(biāo)的其他項(xiàng)目的范圍有規(guī)定的，依照其規(guī)定。”若屬于該法第三條第三款規(guī)定的工程項(xiàng)目，也屬于必須招標(biāo)項(xiàng)目。

3.上述范圍內(nèi)但依法可以不招標(biāo)的項(xiàng)目

此外，《招標(biāo)投標(biāo)法》和《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》規(guī)定了雖然在上述范圍的輻射下，但依法可以不進(jìn)行招標(biāo)的工程項(xiàng)目，可歸納為以下幾類：（1）涉及國(guó)家安全的工程項(xiàng)目；（2）涉及國(guó)家秘密的工程項(xiàng)目；（3）涉及救災(zāi)搶險(xiǎn)工程項(xiàng)目；（4）屬于利用扶貧資金實(shí)行以工代賑、需要使用農(nóng)民工等特殊情況，不適宜進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目；（5）需要采用不可替代的專利或者專有技術(shù)；（6）采購(gòu)人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供；（7）已通過招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供；（8）需要向原中標(biāo)人采購(gòu)工程、貨物或者服務(wù)，否則將影響施工或者功能配套要求；（9）國(guó)家規(guī)定的其他特殊情形。
 

（二）判斷項(xiàng)目是否屬于必須公開招標(biāo)的范圍

《招標(biāo)投標(biāo)法》第十條規(guī)定：“招標(biāo)分為公開招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)。公開招標(biāo)，是指招標(biāo)人以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的法人或者其他組織投標(biāo)。邀請(qǐng)招標(biāo)，是指招標(biāo)人以投標(biāo)邀請(qǐng)書的方式邀請(qǐng)?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標(biāo)。”在前述兩種情形下，對(duì)于國(guó)企合規(guī)而言，判斷某項(xiàng)目是否屬于必須公開招標(biāo)的范圍至關(guān)重要。

《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第八條規(guī)定：“國(guó)有資金占控股或者主導(dǎo)地位的依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)公開招標(biāo)；但有下列情形之一的，可以邀請(qǐng)招標(biāo)：（一）技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標(biāo)人可供選擇；（二）采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占項(xiàng)目合同金額的比例過大。”因此，必須公開招標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目范圍就是在必須招標(biāo)的范圍內(nèi)，除符合邀請(qǐng)招標(biāo)條件之外的項(xiàng)目。相關(guān)法律法規(guī)傾向于以公開招標(biāo)為原則，邀請(qǐng)招標(biāo)為例外，邀請(qǐng)招標(biāo)的具體范圍由法律法規(guī)進(jìn)行羅列式規(guī)定。
 

根據(jù)國(guó)資委《意見》的要求，央企國(guó)企采用的非招標(biāo)采購(gòu)方式主要是以下四種，即：詢比采購(gòu)、競(jìng)價(jià)采購(gòu)、談判采購(gòu)和直接采購(gòu)。以下將從供應(yīng)商數(shù)量、可報(bào)價(jià)次數(shù)、適用條件、評(píng)審方法等方面進(jìn)行對(duì)比分析。
 

對(duì)于《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定的、必須進(jìn)行招標(biāo)的采購(gòu)項(xiàng)目，央企國(guó)企應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行招標(biāo)，這是企業(yè)合規(guī)的必然要求。在必須招標(biāo)的項(xiàng)目范圍之外，央企國(guó)企基于內(nèi)部監(jiān)管的需要或其他主客觀因素的影響，亦可自愿選擇采用招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。實(shí)踐中，央企國(guó)企對(duì)非建設(shè)工程領(lǐng)域的物資、服務(wù)自愿采取招投標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)并不罕見。

而在《意見》提出的四種非招標(biāo)方式采購(gòu)中，詢比采購(gòu)、競(jìng)價(jià)采購(gòu)和談判采購(gòu)屬于具有一定競(jìng)爭(zhēng)性的采購(gòu)方式，直接采購(gòu)則屬于定向協(xié)議采購(gòu)，不具有競(jìng)爭(zhēng)性。央企國(guó)企進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，無(wú)論是因企業(yè)自身及采購(gòu)使用資金的屬性，還是出于對(duì)后期審計(jì)督查的應(yīng)對(duì)，選擇更加具有競(jìng)爭(zhēng)性的方式進(jìn)行采購(gòu)更為適宜。直接協(xié)議采購(gòu)則應(yīng)當(dāng)慎重地選擇和使用。

此外，如央企國(guó)企已經(jīng)建立合規(guī)管理制度，則應(yīng)當(dāng)依照《意見》的規(guī)定檢視內(nèi)部規(guī)章制度，依照自身建立的合規(guī)管理體系的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制進(jìn)行相應(yīng)修訂，并依據(jù)調(diào)整后的規(guī)章制度進(jìn)行具體采購(gòu)方式的確定，以切實(shí)符合國(guó)資委《意見》與自身企業(yè)合規(guī)制度的要求。